2018년 자체 종합감사 결과 공개

Ⅰ

감사개요

ㅇ 감사목적

- 기관 직무 전반에 대한 위규사항 점검으로 업무수행 적성성 확보

- 불합리한 관행이나 부패 취약분야를 발굴하여 기관의 운영 리스크를 확인하여 효과적인 내부통제 유도

ㅇ 실시 감사기간 : 2018.12.10.(월)~12.14.(금)

ㅇ 감사 대상기간 : 2017.10.1 ~ 2018.10.31. (약 1년간)

ㅇ 감사대상 : 울산과학기술원 운영에 대한 직무 전반

- ①기관운영(총무, 인사 등), ②예산⋅회계, ③연구과제 및 연구성과 관리, ④구매계약⋅물품관리 등

ㅇ 감사인원 : 총 5명 (과기정통부 협동감사인 등)

Ⅱ

감사결과(지적사항 요약)

연번	지적건명	처분요구			비고
		처분 종류	재정상 조치 금액	신분상 조치 인원
1	‣공무 국외여행 실시 관리 미흡 - ‘교원 공무국외여행 지침’과 ‘직원 공무국외여행 허가 기준’에 따른 국외여행 신청/보고 기한이 있으나 기한을 제대로 지키지 못한 사례들이 발생	통보	-	-
2	‣외부강의 등 대외활동의 지연신고 - 울산과학기술원 임직원은 외부강의 등을 할 때에는 외부강의 등의 요청 명세 등을 총장에게 미리 별지 서식에 따라 신고하여야 하며 미리 신고하는 것이 곤란할 경우에는 그 외부강의 등을 마친 날부터 2일 이내에 신고하여야 함을 명시하고 있으나 일부 교원들은 임직원 행동강령에 규정된 신고기간을 준수하지 않은 사례들이 발생	통보	-	-
3	‣학부 연구원 채용제도 개선 - 학부 연구원 채용제도가 명확하게 수립되어 있지 않아 채용의 투명성이 확보되지 않음 : 학부 연구원 채용에 대한 전반적인 관리실태 점검이 필요한 실정임	개선요구	-	-
4	‣도서 연체자 관리 실태 미흡 - 연체도서에 대한 관리방안으로 장기 연체 시 학술정보관 이용정지를 실시하고 있으나 지속적으로 장기연체자가 발생하는 등 도서의 효율적 관리에 어려움이 있는 것으로 판단	통보	-	-
5	‣물품(장비) 반입 반출 관리 미흡 - 물품(기자재)이 공동연구과제 수행 등의 사유로 외부에 반출 시 적정한 행정절차 누락으로 사후처리 하였고, 일부 장비는 승인된 반출기간보다 지연하여 반입함	통보	-	-
6	‣금전출납담당자 별도명령 미이행 - 금전출납부서는 인사담당부서에 별도명령을 할 수 있도록 협조를 하여야 함에도 불구하고 미이행하였으며 인사담당부서는 금전출납담당자에 대한 별도 명령을 미이행	시정요구	-	-
7	‣월차 결산 미실시 - 울산과학기술원 자체「예산·회계규정」제66조(월차결산) 에 따라, 각 회계단위별로 익월 10일까지 총장에게 보고하여야 한다고 되어 있으나 감사 대상기간동안 결산 담당부서인 재무팀은 월결산 보고를 미실시	주의요구 통보	-	2
8	‣재무제표 관련한 과기원 자체 규정 정비 검토 -「특정연구기관 등의 회계기준」등 울산과학기술원이 따라야할 회계기준이 있음에도 불구하고 울산과학기술원 자체 규정(정관, 예산·회계규정)과 감사보고서/결산보고서의 재무제표 용어의 통일이 이루어지지 않고 있음	통보	-	-
9	‣기본사업 연구비 정산 미실시 - 울산과학기술원 자체「연구업무 관리요령」제5조(적용범위)에 의하면 과기원이 수행하는 모든 연구 사업에 대해 적용이 되며, 동 요령 제3조(업무구분)에 따르면 해당 요령에 적용받는 연구 사업들은 연구비 정산을 하게 되어 있으나 기본사업 연구과제 종료 후에도 별도의 정산을 실시하지 않음	통보	-	-
	계	-	-	2